ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАСПИЙСКИЙ ШЕЛЬФ" ИНН:0545013304 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:43353269 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года292231673040
11504 Основные средства на конец предыдущего года316730403769
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года292231673040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года316730403769
12103 Запасы на конец отчетного года12795125074191
12104 Запасы на конец предыдущего года1059941916741
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года481821094159
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года401741592551
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25897092938
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70929381850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года202021532511288
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года153251128811142
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года231241849214328
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года184921432814911
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года229661776813778
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года177681377810192
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года158724550
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года724550519
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года158724550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года724550519
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года231241849214328
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года184921432814911
21103 Выручка за отчетный год611316027654979
21104 Выручка за предыдущий год602755497951861
21203 Себестоимость продаж за отчетный год553025568350653
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год556825065350019
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год582945934326
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год459343261842
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год582945934326
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год459343261842
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год582945934326
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год459343261842
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год611603550
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год602550519
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год521839903776
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год399137761323

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАСПИЙСКИЙ ШЕЛЬФ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАСПИЙСКИЙ ШЕЛЬФ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАСПИЙСКИЙ ШЕЛЬФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5218)/Стоимость активов (23124) = 22.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАСПИЙСКИЙ ШЕЛЬФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5829)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55302+0+0) = 10.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАСПИЙСКИЙ ШЕЛЬФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5829)/Выручка (61131) = 9.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАСПИЙСКИЙ ШЕЛЬФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5218)/Выручка (61131) = 8.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАСПИЙСКИЙ ШЕЛЬФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 127.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАСПИЙСКИЙ ШЕЛЬФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 46.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАСПИЙСКИЙ ШЕЛЬФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 16.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАСПИЙСКИЙ ШЕЛЬФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАСПИЙСКИЙ ШЕЛЬФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.867

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.226

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.252

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 145.354

Индекс Альтмана Z = 160.739

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАСПИЙСКИЙ ШЕЛЬФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (16.39), коэффициент быстрой ликвидности (46.88), коэффициент текущей ликвидности (127.86), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (9.54%), рентабельность компании (8.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАСПИЙСКИЙ ШЕЛЬФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить