ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОПЛИВО-ЗАПРАВОЧНАЯ КОМПАНИЯ "ДАГАВИАТОП" ИНН:0545014072 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:43414723 ОКВЭД:63.23.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года33058307046785939210
11504 Основные средства на конец предыдущего года30704678597696230465
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3305830704678590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3070467859769620
12103 Запасы на конец отчетного года6394112901302718866
12104 Запасы на конец предыдущего года11290130271886619385
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30710241451489024187
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24145148902418711354
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6500719113407798
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71911340779841261
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4360436154392570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3615439257508510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7666266858107116127813
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66858107116127813102465
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4006039171960980240
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3917196098024049311
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100000100008000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года486458993642519165
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5899364251916531722
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года21738217885108220408
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года21788510822040815932
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3660227687975070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2768797507475730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7666266858107116127813
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66858107116127813102465
21103 Выручка за отчетный год129500148163229301416617
21104 Выручка за предыдущий год148163229301416617388453
21203 Себестоимость продаж за отчетный год129974146077220843377591
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год146077220843377591352515
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-474208684580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20868458390260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-474208684580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20868458390260
23303 Проценты к уплате за отчетный год10000
23403 Прочие доходы за отчетный год32628599646412493
23404 Прочие доходы за предыдущий год85996464124932436
23504 Прочие расходы за предыдущий год4700409211950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27785985108300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год598510830503240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5561197216610065
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11972166100657216
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22224788866440259
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год478886644025928866

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПЛИВО-ЗАПРАВОЧНАЯ КОМПАНИЯ ДАГАВИАТОП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПЛИВО-ЗАПРАВОЧНАЯ КОМПАНИЯ ДАГАВИАТОП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПЛИВО-ЗАПРАВОЧНАЯ КОМПАНИЯ ДАГАВИАТОП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2222)/Стоимость активов (76662) = 2.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПЛИВО-ЗАПРАВОЧНАЯ КОМПАНИЯ ДАГАВИАТОП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-474)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (129974+0+0) = -0.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПЛИВО-ЗАПРАВОЧНАЯ КОМПАНИЯ ДАГАВИАТОП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-474)/Выручка (129500) = -0.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПЛИВО-ЗАПРАВОЧНАЯ КОМПАНИЯ ДАГАВИАТОП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2222)/Выручка (129500) = 1.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПЛИВО-ЗАПРАВОЧНАЯ КОМПАНИЯ ДАГАВИАТОП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПЛИВО-ЗАПРАВОЧНАЯ КОМПАНИЯ ДАГАВИАТОП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПЛИВО-ЗАПРАВОЧНАЯ КОМПАНИЯ ДАГАВИАТОП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПЛИВО-ЗАПРАВОЧНАЯ КОМПАНИЯ ДАГАВИАТОП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПЛИВО-ЗАПРАВОЧНАЯ КОМПАНИЯ ДАГАВИАТОП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.505

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.094

Индекс Альтмана Z = 4.798

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПЛИВО-ЗАПРАВОЧНАЯ КОМПАНИЯ ДАГАВИАТОП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (-0.37%), рентабельность компании (1.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОПЛИВО-ЗАПРАВОЧНАЯ КОМПАНИЯ ДАГАВИАТОП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить