ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ "СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ" ИНН:0545014717 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:43415071 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6409767613722
11504 Основные средства на конец предыдущего года767613722831
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года64097676130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7676137220
12103 Запасы на конец отчетного года308608136213087
12104 Запасы на конец предыдущего года60803622308716388
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11408391181978
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года82211809782793
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3100197
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года180197171
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1479692048020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6920480242620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7888768754154984
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года76875415498420183
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года514491450412
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года491450412413
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7374719649654572
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71964965457218970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7374719649650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7196496545720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7888768754154984
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года76875415498420183
21103 Выручка за отчетный год141617061387222293
21104 Выручка за предыдущий год706138722229329997
21203 Себестоимость продаж за отчетный год140957005382522138
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год700538252213829510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6656470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год56471550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6656470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год56471550
23503 Прочие расходы за отчетный год13000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5356470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5647390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год301198
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год119891
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23453831
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год453831364

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (7888) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (66)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14095+0+0) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (66)/Выручка (14161) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (14161) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.747

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.07

Индекс Альтмана Z = -4.77

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0.47%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить