ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ МАГНИТ" ИНН:0545014844 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49176226 ОКВЭД:52.46.73

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32193462
11504 Основные средства на конец предыдущего года34623425
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года218219
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года218218
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года34373681
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года36803643
12103 Запасы на конец отчетного года235235
12104 Запасы на конец предыдущего года235235
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13901929
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19301846
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9852
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17232216
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22172121
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51605897
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года58975764
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2710
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года890
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года890
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года890
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года890
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года655700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41454149
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41495764
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года9590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48005897
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58085764
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51605897
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года58975764
21103 Выручка за отчетный год41103239
21104 Выручка за предыдущий год32393514
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1283239
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32393514
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1283239
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32393514
23404 Прочие доходы за предыдущий год24160
23503 Прочие расходы за отчетный год5144571
23504 Прочие расходы за предыдущий год45713837
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6421084
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1084-323
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4649
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6881035
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1035-323

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ МАГНИТ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ МАГНИТ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ МАГНИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-688)/Стоимость активов (5160) = -13.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ МАГНИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-128)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4238+0+0) = -3.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ МАГНИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-128)/Выручка (4110) = -3.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ МАГНИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-688)/Выручка (4110) = -16.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ МАГНИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ МАГНИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ МАГНИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ МАГНИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ МАГНИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.469

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.055

Индекс Альтмана Z = -4.286

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ МАГНИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-3.11%), рентабельность компании (-16.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ МАГНИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить