МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАСПИЙСКИЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ "КАСПЭНЕРГО" ИНН:0545015598 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:25133794 ОКВЭД:40.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года58567591606217862597
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3309210726852186
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года61876612676486364783
12103 Запасы на конец отчетного года637319039234094
12104 Запасы на конец предыдущего года3190392340945306
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1588105210521418
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2664551691645441537954
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года169164544153795415686
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84514011944378
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2670921747875953044294
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года174787595304429426788
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года267092236663120797109157
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23666312079710915791571
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года23585235852358523586
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8444454124238242920
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года45412423824292044088
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-77050-64207-41042-10578
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-66335-41042-105781309
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6860647902492555927
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2662249255592768983
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3356982318739587253230
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года234001958725323020250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3356982318739587253230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года234001958725323022588
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года267092236663120797109157
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23666312079710915791571
21103 Выручка за отчетный год115773157295133522137178
21104 Выручка за предыдущий год157295133522137178144523
21203 Себестоимость продаж за отчетный год124528179912161689150281
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год179912161689150281148952
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8755-22617-28167-13103
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-22617-28167-13103-4429
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8755-22617-28167-13103
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-22617-28167-13103-4429
23503 Прочие расходы за отчетный год3515472297978
23504 Прочие расходы за предыдущий год26752297978377
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9106-23164-30464-10926
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-25292-30464-10926-4806
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9106-23164-30464-10926
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-25292-30464-10926-4806
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9106-23164-30464-10926
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-25292-30464-10926-4806
32003 Величина капитала на 3123585235852358523586
32005 Величина капитала на 3145412423824292044088
32007 Величина капитала на 31-66335-41042-105781309
32008 Величина капитала на 312662249255592768983
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)23585000
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)3696805381168
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10715231653046411887
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)71268231653100213055
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1071523165304640
33218 Убыток (ИТОГО)1071523165304640
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)36968001168
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)36968001168
33005 Величина капитала на 318444454124238242920
33007 Величина капитала на 31-77050-64207-41042-10578
33008 Величина капитала на 31-6860647902492555927
36003 Чистые активы на 31-6860647902492555927
36004 Чистые активы на 312662249255592768983
41103 Поступления – всего за отчетный год5989184657141568137178
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5989184657141568137178
41203 Платежи – всего за отчетный год607368381214262248212
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год391386000111773424435
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год21598238112488823777
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-845845-105488966
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-845845-105488966

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАСПИЙСКИЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ КАСПЭНЕРГО

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАСПИЙСКИЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ КАСПЭНЕРГО

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАСПИЙСКИЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ КАСПЭНЕРГО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9106)/Стоимость активов (267092) = -3.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАСПИЙСКИЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ КАСПЭНЕРГО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8755)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (124528+0+0) = -7.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАСПИЙСКИЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ КАСПЭНЕРГО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8755)/Выручка (115773) = -7.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАСПИЙСКИЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ КАСПЭНЕРГО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9106)/Выручка (115773) = -7.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАСПИЙСКИЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ КАСПЭНЕРГО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАСПИЙСКИЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ КАСПЭНЕРГО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАСПИЙСКИЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ КАСПЭНЕРГО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАСПИЙСКИЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ КАСПЭНЕРГО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАСПИЙСКИЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ КАСПЭНЕРГО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.257

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.204

Индекс Альтмана Z = -2.239

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАСПИЙСКИЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ КАСПЭНЕРГО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (-0.26), рентабельность продукции (-7.56%), рентабельность компании (-7.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАСПИЙСКИЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ КАСПЭНЕРГО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить