МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КАСПИЙСКГАЗ" ИНН:0545017203 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:58943723 ОКВЭД:40.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2143312
11503 Основные средства на конец отчетного года7644077537965
11504 Основные средства на конец предыдущего года6614079657622
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7644661677678517
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6616776785179025
12103 Запасы на конец отчетного года538354395447
12104 Запасы на конец предыдущего года3543954471076
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года549080381005212056
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года803810052120562614
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5164875832288
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48758322883061
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7371400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года654496161104414791
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года961611044147919044
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14188162321881123308
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16232188112330818069
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6970697069706970
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6970697069706970
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5555
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5555
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года51947293998311112
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года72939983111126474
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12169142681695818087
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14268169581808713449
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2019196418534888
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1964185348884303
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2019196418534888
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1964185348884303
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14188162321881123308
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16232188112330818069
21103 Выручка за отчетный год15478136651293412384
21104 Выручка за предыдущий год13665129341238411565
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15478136651293412384
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13665129341238411565
22203 Управленческие расходы за отчетный год16648133921255311303
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13392125531130310600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11702733811081
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2733811081965
23403 Прочие доходы за отчетный год827020
23404 Прочие доходы за предыдущий год15200
23503 Прочие расходы за отчетный год4525253561036
23504 Прочие расходы за предыдущий год2703561036959
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1614182745
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1827456
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3359
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год359448
24603 Прочее за отчетный год17600854
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17931522-834
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1522363
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-17931522-834
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1522363
32003 Величина капитала на 316970697069706970
32006 Величина капитала на 315505
32007 Величина капитала на 3172939983111126474
32008 Величина капитала на 3114268169581808713449
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2098269111290
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2098269111290
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2098269100
33218 Убыток (ИТОГО)2098269100
33003 Величина капитала на 316970697069706970
33006 Величина капитала на 315505
33007 Величина капитала на 3151947292998311112
33008 Величина капитала на 3112169142671695818087
36003 Чистые активы на 3112169142681695818087
36004 Чистые активы на 3114268169581808713449
41103 Поступления – всего за отчетный год17307178901487911812
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год17307177501452811674
41203 Платежи – всего за отчетный год15510179861658412585
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4667216236771574
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год108401067563955436
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год38540
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1797-96-1705-773
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1797-96-1705-773

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАСПИЙСКГАЗ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАСПИЙСКГАЗ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАСПИЙСКГАЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1793)/Стоимость активов (14188) = -12.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАСПИЙСКГАЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1170)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+16648) = -7.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАСПИЙСКГАЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1170)/Выручка (15478) = -7.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАСПИЙСКГАЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1793)/Выручка (15478) = -11.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАСПИЙСКГАЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАСПИЙСКГАЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАСПИЙСКГАЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАСПИЙСКГАЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАСПИЙСКГАЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.319

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.126

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.114

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.027

Индекс Альтмана Z = 7.244

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАСПИЙСКГАЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (2.97), коэффициент текущей ликвидности (3.24), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (-7.56%), рентабельность компании (-11.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАСПИЙСКГАЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить