Общество с ограниченной ответственностью "Исток" ИНН:0545018670 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73925740 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2655773638
11504 Основные средства на конец предыдущего года773638701
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2655773638
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года773638701
12104 Запасы на конец предыдущего года134800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года249290
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года929070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24144090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14409070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26792213728
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2213728771
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года144500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года144500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года90013008
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года130080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3249030
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12242203718
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2203718771
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26792213728
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2213728771
21103 Выручка за отчетный год113091668712248
21104 Выручка за предыдущий год166871224813359
21203 Себестоимость продаж за отчетный год100261490010773
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год149001077311602
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год128317871475
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год178714751757
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год128317871475
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год178714751757
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год128317871475
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год178714751757
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год128179135
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год179135176
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год115516081340
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год160813401581

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Исток

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Исток

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Исток

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1155)/Стоимость активов (2679) = 43.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Исток

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1283)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10026+0+0) = 12.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Исток

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1283)/Выручка (11309) = 11.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Исток

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1155)/Выручка (11309) = 10.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Исток

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Исток

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Исток

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Исток

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Исток

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.112

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.431

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.479

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Х5 = Выручка/Активы = 4.221

Индекс Альтмана Z = 5.987

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Исток

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (11.34%), рентабельность компании (10.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Исток

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить