Общество с ограниченной ответственностью "Морозко" ИНН:0545019144 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95322427 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года317334123308
11504 Основные средства на конец предыдущего года341233083274
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года317334123308
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года341233083274
12103 Запасы на конец отчетного года424241037551
12104 Запасы на конец предыдущего года4103755112280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1027
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года425041137553
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4113755312287
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7423752510861
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года75251086115561
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года300300300
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года300300300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года353847184991
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года712336872305
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года368723051536
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года712372257023
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года722570236527
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7423752510861
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года75251086115561
21103 Выручка за отчетный год198911997619895
21104 Выручка за предыдущий год199761989515907
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17502170920
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1709200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2389288419895
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28841989515907
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2389288419895
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28841989515907
23303 Проценты к уплате за отчетный год3948840
23304 Проценты к уплате за предыдущий год88400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год199520001995
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год200019951638
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год200200200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200200164
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год179518001795
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год180017951474

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Морозко

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Морозко

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Морозко

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1795)/Стоимость активов (7423) = 24.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Морозко

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2389)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17502+0+0) = 13.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Морозко

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2389)/Выручка (19891) = 12.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Морозко

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1795)/Выручка (19891) = 9.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Морозко

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Морозко

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Морозко

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Морозко

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Морозко

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.387

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.242

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.269

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.042

Индекс Альтмана Z = 0.102

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Морозко

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (12.01%), рентабельность компании (9.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Морозко

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить