ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСВЯЗЬМОНТАЖ" ИНН:0545019360 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95317219 ОКВЭД:64.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17861016576452
11504 Основные средства на конец предыдущего года1016572452372
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года178610165760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10165724520
12103 Запасы на конец отчетного года3973763100199254414
12104 Запасы на конец предыдущего года627882011244145288
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23643845062454412039
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8387022065120391647
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25341211911821147359
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21190182114735914077
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года88721168797626800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16784860388638120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года905071698136325664264
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года168864609606426421384
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14278680758293291
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7163510732912578
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года762291630065742760973
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года161701558536097318806
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года76229163006574270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16170155853609730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года905071698136325664264
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года168864609606426421384
21103 Выручка за отчетный год191316678166221897578
21104 Выручка за предыдущий год67816622189757845624
21203 Себестоимость продаж за отчетный год180813612615856196307
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год61261585619630744038
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10503655536570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6555365712710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10503655536570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6555365712710
23403 Прочие доходы за отчетный год24344700
23404 Прочие доходы за предыдущий год7000
23503 Прочие расходы за отчетный год247883305336411
23504 Прочие расходы за предыдущий год3305336411215
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10059325733210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год325733218600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2009676664172
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год676664172274
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год805025812657688
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год258126576881097

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСВЯЗЬМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСВЯЗЬМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСВЯЗЬМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8050)/Стоимость активов (90507) = 8.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСВЯЗЬМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10503)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (180813+0+0) = 5.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСВЯЗЬМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10503)/Выручка (191316) = 5.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСВЯЗЬМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8050)/Выручка (191316) = 4.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСВЯЗЬМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСВЯЗЬМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСВЯЗЬМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСВЯЗЬМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСВЯЗЬМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.138

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.111

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.187

Индекс Альтмана Z = 2.138

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.138<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСВЯЗЬМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (5.49%), рентабельность компании (4.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСВЯЗЬМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить