ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ "ГЛОБУС ТВ" ИНН:0545019730 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95327146 ОКВЭД:64.20.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10014
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1413
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10215
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1514
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10215
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1514
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7415
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1514
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10215
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1514
21103 Выручка за отчетный год499184
21104 Выручка за предыдущий год184180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год440183
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год183176
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год591
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год591
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год591
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год591
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ ГЛОБУС ТВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ ГЛОБУС ТВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ ГЛОБУС ТВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (59)/Стоимость активов (102) = 57.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ ГЛОБУС ТВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (59)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (440+0+0) = 13.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ ГЛОБУС ТВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (59)/Выручка (499) = 11.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ ГЛОБУС ТВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (59)/Выручка (499) = 11.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ ГЛОБУС ТВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ ГЛОБУС ТВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ ГЛОБУС ТВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ ГЛОБУС ТВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ ГЛОБУС ТВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.725

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.578

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.578

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.643

Индекс Альтмана Z = 13.3

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ ГЛОБУС ТВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.57), коэффициент быстрой ликвидности (3.64), коэффициент текущей ликвидности (3.64), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (11.82%), рентабельность компании (11.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕРАДИОКОМПАНИЯ ГЛОБУС ТВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить