ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАСПИЙ ТЕПЛО СЕРВИС" ИНН:0545020100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80412142 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8109608886381509
11504 Основные средства на конец предыдущего года8779408152036449
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2584306900
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3069291500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года83680908639177898191
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года90863917789820294799
12103 Запасы на конец отчетного года2833622894473461
12104 Запасы на конец предыдущего года6228944734613392
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25750183282259320257
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18328225932025740028
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года115558821102115307
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года88211021153075834
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40138333774225129025
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33377422512902549254
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года123818124240134029127216
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года124240134029127227144053
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6040604060406040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6040604060406040
13603 Резервный капитал на конец отчетного года74747474
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года74747474
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6373872310912276
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года72373109104179549
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года124876986922318390
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1335192231653115663
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года23801288562000033969
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2249103396953079
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года23801288562000033969
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года22491200003396953079
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2000988001720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года83026818948930869239
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года81894893086888358973
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года4504000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4504000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года875308839810480674857
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года883981048067672775311
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года123818124240134029127216
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года124240134029127227144053
21103 Выручка за отчетный год221543216509207620188359
21104 Выручка за предыдущий год216509207620200009197317
21203 Себестоимость продаж за отчетный год219516213418214928187972
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год213418214928193683191130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20273091-7308387
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3091-730863266187
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20273091-7308387
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3091-730863266187
23403 Прочие доходы за отчетный год4261079012491
23404 Прочие доходы за предыдущий год10790422810273
23503 Прочие расходы за отчетный год3318640709469
23504 Прочие расходы за предыдущий год64070946914699
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-865-2237-73083409
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2237-730810851761
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-865-2237-73082727
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2237-73088681409
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-865-2237-73082727
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2237-73088681409

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ ТЕПЛО СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ ТЕПЛО СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ ТЕПЛО СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-865)/Стоимость активов (123818) = -0.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ ТЕПЛО СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2027)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (219516+0+0) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ ТЕПЛО СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2027)/Выручка (221543) = 0.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ ТЕПЛО СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-865)/Выручка (221543) = -0.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ ТЕПЛО СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ ТЕПЛО СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ ТЕПЛО СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ ТЕПЛО СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ ТЕПЛО СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.346

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.112

Индекс Альтмана Z = -2.222

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ ТЕПЛО СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0.91%), рентабельность компании (-0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ ТЕПЛО СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить