ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАСПИЙТЕЛЕКОМ" ИНН:0545020615 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95301307 ОКВЭД:64.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года576642394142
11504 Основные средства на конец предыдущего года42394142280
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года71072
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1072117
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года577342494214
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года42494214397
12103 Запасы на конец отчетного года1493786879
12104 Запасы на конец предыдущего года786879730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года365211193
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года211193238
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24031641559
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1641559785
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года426126381631
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года263816311753
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1003368875845
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года688758452150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3951-484-2531
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-484-2531-2498
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года599873057960
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года730579604556
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года599873057960
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года730579604556
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8566416
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6641692
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8566416
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6641692
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1003368875845
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года688758452150
21103 Выручка за отчетный год14586163128033
21104 Выручка за предыдущий год1631280337235
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10394140467158
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1404671586505
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41922266875
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2266875730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41922266875
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2266875730
23404 Прочие доходы за предыдущий год29350
23503 Прочие расходы за отчетный год9421102
23504 Прочие расходы за предыдущий год211020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40982274808
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2274808730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23522781
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2278172
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38632047727
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2047727658

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙТЕЛЕКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙТЕЛЕКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙТЕЛЕКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3863)/Стоимость активов (10033) = 38.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙТЕЛЕКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4192)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10394+0+0) = 40.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙТЕЛЕКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4192)/Выручка (14586) = 28.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙТЕЛЕКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3863)/Выручка (14586) = 26.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙТЕЛЕКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 50.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙТЕЛЕКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 32.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙТЕЛЕКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 28.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙТЕЛЕКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙТЕЛЕКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.416

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.385

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.408

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.65

Индекс Альтмана Z = 7.408

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙТЕЛЕКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (28.27), коэффициент быстрой ликвидности (32.65), коэффициент текущей ликвидности (50.21), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (28.74%), рентабельность компании (26.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙТЕЛЕКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить