Общество с ограниченной ответственностью "Анжи-Арена" ИНН:0545025469 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12797647 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года106818910889311088612847953
11504 Основные средства на конец предыдущего года108893110888748479530
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года30371003
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года19338000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года109856011351611094992847956
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года110826911000268479530
12103 Запасы на конец отчетного года1119511413281868
12104 Запасы на конец предыдущего года114131645380
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1421300125848
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года11591000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года83882693401954688030
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года693401949081338780
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года15300000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года11300000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года331133043168872063
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1330431638720630
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4000000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года124921213796240541135949
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2406872277481359490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года122348113489571335533983905
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года134895713277749839050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года429601000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года429601000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-12178200-10
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-81022000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года307829348589926310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3485897773100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7578676956233390970
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года69562333909700
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года7000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7578746956233390970
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года69562633909700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года157778304742903792973800
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3047429109459738000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года157778304742903805983905
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3047429109459839050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года122348113489571335533983905
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года134895713277749839050
21103 Выручка за отчетный год3082130845213560
21104 Выручка за предыдущий год308452135600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43013586200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30821-6260-142930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26544-1450600
22203 Управленческие расходы за отчетный год47560006
22204 Управленческие расходы за предыдущий год44495000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16739-6260-14293-6
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-17951-1450600
23203 Проценты к получению за отчетный год3189000
23204 Проценты к получению за предыдущий год3976000
23303 Проценты к уплате за отчетный год111281377397185
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13773971800
23403 Прочие доходы за отчетный год5993246975330
23404 Прочие доходы за предыдущий год2469000
23503 Прочие расходы за отчетный год342522305090092
23504 Прочие расходы за предыдущий год230501616280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-52937-40614-25487-13
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-48329-40386-80
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год12174003
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год7715000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-40763-40614-25487-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-40614-40386-100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4076300-10
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-40614000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Анжи-Арена

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Анжи-Арена

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Анжи-Арена

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-40763)/Стоимость активов (1223481) = -3.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Анжи-Арена

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-16739)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+47560) = -35.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Анжи-Арена

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-16739)/Выручка (30821) = -54.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Анжи-Арена

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-40763)/Выручка (30821) = -132.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Анжи-Арена

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анжи-Арена

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анжи-Арена

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анжи-Арена

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Анжи-Арена

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.336

Индекс Альтмана Z = -0.221

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Анжи-Арена

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (-54.31%), рентабельность компании (-132.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Анжи-Арена

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить