Общество с ограниченной ответственностью "Целитель плюс" ИНН:0545025980 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12812476 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1066797601405
11504 Основные средства на конец предыдущего года976014050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1066797601405
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года976014050
12103 Запасы на конец отчетного года10375000
12104 Запасы на конец предыдущего года51300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года195200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25014744
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1474410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года323964744
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6664410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13906104071449
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10426144910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года372537210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3721010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10000100000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10000100000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года182351439
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5414390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года182351439
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5414390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13906104071449
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10426144910
21103 Выручка за отчетный год1078758554755
21104 Выручка за предыдущий год585547550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год721257624230
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год576242300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год357593525
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год935250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год357593525
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год935250
23503 Прочие расходы за отчетный год51425
23504 Прочие расходы за предыдущий год14250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год357079500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год795000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год357079438
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год794380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Целитель плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Целитель плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Целитель плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3570)/Стоимость активов (13906) = 25.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Целитель плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3575)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7212+0+0) = 49.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Целитель плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3575)/Выручка (10787) = 33.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Целитель плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3570)/Выручка (10787) = 33.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Целитель плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Целитель плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Целитель плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Целитель плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Целитель плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.22

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.257

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.257

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.366

Индекс Альтмана Z = 4.392

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Целитель плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.37), коэффициент быстрой ликвидности (12.1), коэффициент текущей ликвидности (17.8), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (33.14%), рентабельность компании (33.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Целитель плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить