ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУДИТОРСКАЯ КОМПАНИЯ "КОЛЛЕГИЯ АУДИТОРОВ" ИНН:0545026790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12819277 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1520
12103 Запасы на конец отчетного года710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1033255
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13101269
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12691
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24141524
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15241
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25661524
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15241
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23971414
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1414-15
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года169110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года169110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25661524
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15241
21103 Выручка за отчетный год20491750
21104 Выручка за предыдущий год17500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год498155
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15525
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15511595
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1595-25
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15511595
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1595-25
23503 Прочие расходы за отчетный год3388
23504 Прочие расходы за предыдущий год880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15181507
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1507-25
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14131507
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1507-25

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУДИТОРСКАЯ КОМПАНИЯ КОЛЛЕГИЯ АУДИТОРОВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУДИТОРСКАЯ КОМПАНИЯ КОЛЛЕГИЯ АУДИТОРОВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУДИТОРСКАЯ КОМПАНИЯ КОЛЛЕГИЯ АУДИТОРОВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1413)/Стоимость активов (2566) = 55.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУДИТОРСКАЯ КОМПАНИЯ КОЛЛЕГИЯ АУДИТОРОВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1551)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (498+0+0) = 311.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУДИТОРСКАЯ КОМПАНИЯ КОЛЛЕГИЯ АУДИТОРОВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1551)/Выручка (2049) = 75.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУДИТОРСКАЯ КОМПАНИЯ КОЛЛЕГИЯ АУДИТОРОВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1413)/Выручка (2049) = 68.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУДИТОРСКАЯ КОМПАНИЯ КОЛЛЕГИЯ АУДИТОРОВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУДИТОРСКАЯ КОМПАНИЯ КОЛЛЕГИЯ АУДИТОРОВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУДИТОРСКАЯ КОМПАНИЯ КОЛЛЕГИЯ АУДИТОРОВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУДИТОРСКАЯ КОМПАНИЯ КОЛЛЕГИЯ АУДИТОРОВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУДИТОРСКАЯ КОМПАНИЯ КОЛЛЕГИЯ АУДИТОРОВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.875

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.551

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.592

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.183

Индекс Альтмана Z = 26.407

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУДИТОРСКАЯ КОМПАНИЯ КОЛЛЕГИЯ АУДИТОРОВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.75), коэффициент быстрой ликвидности (13.86), коэффициент текущей ликвидности (14.28), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (75.7%), рентабельность компании (68.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУДИТОРСКАЯ КОМПАНИЯ КОЛЛЕГИЯ АУДИТОРОВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить