ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАГПЕТРОЛ" ИНН:0546012600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:05216331 ОКВЭД:51.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года137315611749
11504 Основные средства на конец предыдущего года156117491937
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года137315611749
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года156117491937
12103 Запасы на конец отчетного года321034503010
12104 Запасы на конец предыдущего года345031202450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7528601130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8601130920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года133515301617
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года153016171609
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года529758405757
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года584058674979
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года667074017506
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года740176166916
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года363936393639
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года363936393639
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10706600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года66010200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10706600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года66010200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года196131022847
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года310229573277
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года196131023867
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года310229573277
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года667074017506
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года740176166916
21103 Выручка за отчетный год233222444023650
21104 Выручка за предыдущий год244402365021655
21203 Себестоимость продаж за отчетный год208152194621240
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год219462124020045
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год250724942410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год249424101610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год250724942410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год249424101610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год250724942410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год249424101610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год251249241
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год249241216
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год225622452169
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год224521691394

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГПЕТРОЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГПЕТРОЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГПЕТРОЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2256)/Стоимость активов (6670) = 33.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГПЕТРОЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2507)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20815+0+0) = 12.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГПЕТРОЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2507)/Выручка (23322) = 10.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГПЕТРОЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2256)/Выручка (23322) = 9.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГПЕТРОЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГПЕТРОЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГПЕТРОЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГПЕТРОЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГПЕТРОЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.338

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.376

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.201

Индекс Альтмана Z = 8.17

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГПЕТРОЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.68), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (2.7), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (10.75%), рентабельность компании (9.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГПЕТРОЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить