ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗНЕРУД" ИНН:0546013681 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:56046793 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года256028603449
11504 Основные средства на конец предыдущего года286034492222
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года256028603449
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года286034492222
12103 Запасы на конец отчетного года98439
12104 Запасы на конец предыдущего года8439225
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года500147
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года112121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1212150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11070560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года70560422
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года267029304009
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года293040092644
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года111811180
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года111811180
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-757-4280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-428-110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3717001117
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года70011171284
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года28414022354
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14022354979
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года28414022354
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года14022354979
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2015828538
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года828538381
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2015828538
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года828538381
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года267029304009
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года293040092644
21103 Выручка за отчетный год276738264868
21104 Выручка за предыдущий год382648682046
21203 Себестоимость продаж за отчетный год285638794560
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год387945602905
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-89-53308
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-53308-859
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-89-53308
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-53308-859
23303 Проценты к уплате за отчетный год187379408
23304 Проценты к уплате за предыдущий год37940816
23403 Прочие доходы за отчетный год50500
23404 Прочие доходы за предыдущий год5000
23503 Прочие расходы за отчетный год1033567
23504 Прочие расходы за предыдущий год356745
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-329-417-167
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-417-167-920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-329-417-167
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-417-167-920
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-329-4170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-417-1670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗНЕРУД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗНЕРУД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗНЕРУД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-329)/Стоимость активов (2670) = -12.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗНЕРУД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-89)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2856+0+0) = -3.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗНЕРУД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-89)/Выручка (2767) = -3.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗНЕРУД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-329)/Выручка (2767) = -11.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗНЕРУД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗНЕРУД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗНЕРУД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗНЕРУД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗНЕРУД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.713

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.123

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.123

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.161

Индекс Альтмана Z = -5.736

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗНЕРУД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (-3.22%), рентабельность компании (-11.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗНЕРУД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить