Общество с ограниченной ответственностью "СВЯЗИСТ" ИНН:0546014438 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49200006 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года198109584
12104 Запасы на конец предыдущего года1095840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29369214372971
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2143769420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года69359033162
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года590331621237
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30260274496717
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27449106881237
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30260274496717
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27449106881237
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2962125121109
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года251219980127
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года6292318598
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года23186981100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30250274396707
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27439106781227
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30260274496717
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27449106881237
21103 Выручка за отчетный год580034745742530
21104 Выручка за предыдущий год47457425300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год575814547041760
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45470417600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4221987770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19877700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4221987770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19877700
23403 Прочие доходы за отчетный год1171620
23404 Прочие доходы за предыдущий год16200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5392149770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21497700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5392149770
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21497700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СВЯЗИСТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СВЯЗИСТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СВЯЗИСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (539)/Стоимость активов (30260) = 1.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СВЯЗИСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (422)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57581+0+0) = 0.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СВЯЗИСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (422)/Выручка (58003) = 0.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СВЯЗИСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (539)/Выручка (58003) = 0.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СВЯЗИСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СВЯЗИСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СВЯЗИСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СВЯЗИСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СВЯЗИСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0.317

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СВЯЗИСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.73%), рентабельность компании (0.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СВЯЗИСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить