Общество с ограниченной ответственностью "М-5" ИНН:0546014460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25144674 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года721767456
11504 Основные средства на конец предыдущего года7674560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года721767456
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7674560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31220638
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года206380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4205503
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2055030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года316411541
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4115410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10371178997
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11789970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10371177991
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11779910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10371178997
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11789970
21103 Выручка за отчетный год1094772321
21104 Выручка за предыдущий год47723210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2482651472
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26514720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-139212849
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2128490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-139212849
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2128490
23503 Прочие расходы за отчетный год870
23504 Прочие расходы за предыдущий год700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-147205849
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2058490
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год191370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-147186712
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1867120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью М-5

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью М-5

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью М-5

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-147)/Стоимость активов (1037) = -14.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью М-5

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-139)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (248+0+0) = -56.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью М-5

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-139)/Выручка (109) = -127.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью М-5

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-147)/Выручка (109) = -134.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью М-5

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью М-5

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью М-5

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью М-5

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью М-5

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.305

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.142

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.734

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью М-5

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-127.52%), рентабельность компании (-134.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью М-5

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить