Закрытое акционерное общество "РОСПРОМНЕРУД" ИНН:0546014678 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:56055409 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года305532897567
11504 Основные средства на конец предыдущего года328954285428
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года305532897567
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года328954285428
12103 Запасы на конец отчетного года754023545386
12104 Запасы на конец предыдущего года79009042904
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1910536
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года773123545922
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года80919042904
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10786564313489
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1138063328332
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года478028752564
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года330125642564
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года420017154567
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года371525674567
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года180610536358
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года436412011201
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6006276810925
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года807937685768
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10786564313489
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1138063328332
21103 Выручка за отчетный год1204160516209
21104 Выручка за предыдущий год605162090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1056356256008
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год562560490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1478426201
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4261600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1478426201
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4261600
23504 Прочие расходы за предыдущий год2900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1478397201
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3971600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год296790
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1182318201
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3181600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество РОСПРОМНЕРУД

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество РОСПРОМНЕРУД

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество РОСПРОМНЕРУД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1182)/Стоимость активов (10786) = 10.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество РОСПРОМНЕРУД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1478)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10563+0+0) = 13.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество РОСПРОМНЕРУД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1478)/Выручка (12041) = 12.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество РОСПРОМНЕРУД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1182)/Выручка (12041) = 9.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество РОСПРОМНЕРУД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество РОСПРОМНЕРУД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество РОСПРОМНЕРУД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество РОСПРОМНЕРУД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество РОСПРОМНЕРУД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.549

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.796

Индекс Альтмана Z = 5.716

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество РОСПРОМНЕРУД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (12.27%), рентабельность компании (9.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество РОСПРОМНЕРУД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить