ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАГСПЕЦСТРОЙСЕРВИС" ИНН:0546014710 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:56055473 ОКВЭД:45.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30114908688115895
11504 Основные средства на конец предыдущего года490868811589520922
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30114908688115895
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года490868811589520922
12103 Запасы на конец отчетного года9801390562166114476
12104 Запасы на конец предыдущего года39056216611447637161
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1591767403314938951
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года674033149389519437
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3405351113035141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35111303514161474
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29123493075611358568
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года493075611358568108072
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32134542156299474463
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года542156299474463128994
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15839137631166617108
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13763116661710822968
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15849137731167617118
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13773116761711822978
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16285404425131857345
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года404425131857345104016
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16285404425131857345
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года404425131857345106016
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32134542156299474463
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года542156299474463128994
21103 Выручка за отчетный год7010599183141205298269
21104 Выручка за предыдущий год99183141205298269305940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6636793557132364291859
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год93557132364291859297915
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3738562688416410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5626884164108025
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3738562688416410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5626884164108025
23404 Прочие доходы за предыдущий год61243981070
23503 Прочие расходы за отчетный год864226041282569
23504 Прочие расходы за предыдущий год2260412825691073
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2874337247258239
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3372472582398022
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5756749451648
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год67494516481604
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2299269837806591
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2698378065916418
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2299269837806591
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2698378065916418
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3113763116661710822968
32008 Величина капитала на 3113773116761711822978
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2076209737800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2076209737800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2076209737800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2076209737800
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3115839137631166617108
33008 Величина капитала на 3115849137731167617118
36003 Чистые активы на 3115849137731167617118
36004 Чистые активы на 3113773116761711822978
41103 Поступления – всего за отчетный год5311310196292544217521
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5311310155892339217481
41203 Платежи – всего за отчетный год532199963696382273854
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год267213253460365177043
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6584246441699222498
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5427113511771
41293 Прочие платежи за отчетный год19372423871767472542
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1062326-3838-56333
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1062208-3838-56333

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГСПЕЦСТРОЙСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГСПЕЦСТРОЙСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГСПЕЦСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2299)/Стоимость активов (32134) = 7.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГСПЕЦСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3738)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (66367+0+0) = 5.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГСПЕЦСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3738)/Выручка (70105) = 5.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГСПЕЦСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2299)/Выручка (70105) = 3.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГСПЕЦСТРОЙСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГСПЕЦСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГСПЕЦСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГСПЕЦСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГСПЕЦСТРОЙСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.4

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.973

Индекс Альтмана Z = 4.478

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГСПЕЦСТРОЙСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.79), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (5.33%), рентабельность компании (3.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГСПЕЦСТРОЙСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить