Общество с ограниченной ответственностью "КАПИТАЛ" ИНН:0546015311 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61872056 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6801250
11504 Основные средства на конец предыдущего года17131713
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6801250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17131713
12103 Запасы на конец отчетного года97550
12104 Запасы на конец предыдущего года59665966
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7179152089
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5739457394
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года67525
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года309309
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8829852094
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6366963669
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8897853344
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6538265382
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года85342173
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года73117311
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года26120
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года26120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7969551171
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5545955459
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8044451171
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5545958071
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8897853344
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6538265382
21103 Выручка за отчетный год6156749554
21104 Выручка за предыдущий год86880103294
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6123946581
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8639096941
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3282973
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4906353
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3282973
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4906353
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3282973
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4906353
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1781271
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3282378
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3125082

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КАПИТАЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КАПИТАЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КАПИТАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (328)/Стоимость активов (88978) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КАПИТАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (328)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (61239+0+0) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КАПИТАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (328)/Выручка (61567) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КАПИТАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (328)/Выручка (61567) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КАПИТАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАПИТАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАПИТАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАПИТАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КАПИТАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.097

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.106

Индекс Альтмана Z = 0.788

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КАПИТАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0.53%), рентабельность компании (0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КАПИТАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить