ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИЗИЛЮРТОВСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК" ДАГПОТРЕБСОЮЗА ИНН:0546015368 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25117430 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года263701100
11504 Основные средства на конец предыдущего года218301126
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года263721831100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года218311001126
12103 Запасы на конец отчетного года3027432
12104 Запасы на конец предыдущего года2743215
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5563
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года56334
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5213
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года135
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8784438
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8443854
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года272422671538
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года226715381175
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1619948947
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года948947889
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года53400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1105785591
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года785591286
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11051319591
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1319591286
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года272422671538
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года226715381175
21103 Выручка за отчетный год262321811771
21104 Выручка за предыдущий год218117772090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год181010401215
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год104012151498
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8131141556
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1141562592
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8131141556
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1141562592
23403 Прочие доходы за отчетный год81700
23503 Прочие расходы за отчетный год15801135551
23504 Прочие расходы за предыдущий год1135557552
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5065
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5065
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗИЛЮРТОВСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗИЛЮРТОВСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗИЛЮРТОВСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (50)/Стоимость активов (2724) = 1.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗИЛЮРТОВСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (813)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1810+0+0) = 44.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗИЛЮРТОВСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (813)/Выручка (2623) = 31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗИЛЮРТОВСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (50)/Выручка (2623) = 1.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗИЛЮРТОВСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗИЛЮРТОВСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗИЛЮРТОВСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗИЛЮРТОВСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗИЛЮРТОВСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.374

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.465

Индекс Альтмана Z = -0.736

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗИЛЮРТОВСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (31%), рентабельность компании (1.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗИЛЮРТОВСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить