Общество с ограниченной ответственностью "Трансмедиа сервис" ИНН:0546016435 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:58942244 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года257
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года88
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года345
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года345
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-638
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года983
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года983
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года345
21103 Выручка за отчетный год600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1238
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-638
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-638
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-638
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-638

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трансмедиа сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трансмедиа сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трансмедиа сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-638)/Стоимость активов (345) = -184.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трансмедиа сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-638)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1238+0+0) = -51.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трансмедиа сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-638)/Выручка (600) = -106.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трансмедиа сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-638)/Выручка (600) = -106.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трансмедиа сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трансмедиа сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трансмедиа сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трансмедиа сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.85

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трансмедиа сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.849

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.849

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.849

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.649

Индекс Альтмана Z = -31.264

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трансмедиа сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (-1.85), рентабельность продукции (-106.33%), рентабельность компании (-106.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трансмедиа сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить