ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РСУ" ИНН:0546016516 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80429800 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9800
11504 Основные средства на конец предыдущего года6450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6450
12103 Запасы на конец отчетного года4720
12104 Запасы на конец предыдущего года7500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года66400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года126000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года71340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года138770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года81140
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года145220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47740
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121460
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года81140
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года145220
21103 Выручка за отчетный год137400
21104 Выручка за предыдущий год487590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год122900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год437130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50460
23303 Проценты к уплате за отчетный год660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13840
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РСУ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РСУ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РСУ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1384)/Стоимость активов (8114) = 17.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РСУ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1450)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12290+0+0) = 11.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РСУ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1450)/Выручка (13740) = 10.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РСУ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1384)/Выручка (13740) = 10.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РСУ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РСУ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РСУ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РСУ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РСУ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.608

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.171

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.171

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.429

Индекс Альтмана Z = 7.196

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РСУ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.99), коэффициент текущей ликвидности (2.14), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (10.55%), рентабельность компании (10.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РСУ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить