ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУЛАК-СВЯЗЬ" ИНН:0546017238 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:58928764 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2745934754412080
11504 Основные средства на конец предыдущего года3475441208490760
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1579001706166137
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1579001706162621
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4324950544582690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5054458269661370
12103 Запасы на конец отчетного года63076471113817733512
12104 Запасы на конец предыдущего года47111381773351236443
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27921335613358824883
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33561335882488314817
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1128123261289
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года123261289478
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9212580795720260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8079572026586840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года135374131339130295124821
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131339130295124821114359
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6858611856785312
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6118567853125255
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года50000500005000050000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года50000500005000050000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5000050000500000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5000050000500000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года68686657506250057500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года65750625005750057500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года983094711211712009
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года947112117120091604
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7851675221746170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7522174617695090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года135374131339130295124821
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131339130295124821114359
21103 Выручка за отчетный год32280333093018225145
21104 Выручка за предыдущий год33309301822514525047
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25189271902381622730
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27190239162273021942
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7091611963660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6119626624150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7091611963660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6119626624150
23303 Проценты к уплате за отчетный год6350540900
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5281473100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7417106880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8385735240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год148142322467
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год142115467174
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год59344036657
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69636657231

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУЛАК-СВЯЗЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУЛАК-СВЯЗЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУЛАК-СВЯЗЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (593)/Стоимость активов (135374) = 0.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУЛАК-СВЯЗЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7091)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25189+0+0) = 28.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУЛАК-СВЯЗЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7091)/Выручка (32280) = 21.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУЛАК-СВЯЗЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (593)/Выручка (32280) = 1.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУЛАК-СВЯЗЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУЛАК-СВЯЗЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУЛАК-СВЯЗЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУЛАК-СВЯЗЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУЛАК-СВЯЗЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.608

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.053

Индекс Альтмана Z = 4.091

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУЛАК-СВЯЗЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (21.97%), рентабельность компании (1.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУЛАК-СВЯЗЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить