ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАДАСТРС'ЕМКА" ИНН:0546017301 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:58928801 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21721832
11504 Основные средства на конец предыдущего года21832259
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21721832
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21832259
12104 Запасы на конец предыдущего года230213
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года563847124215
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года471242482961
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37327217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года327217187
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года567550624730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года506244653361
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года589252814762
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года528144963621
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года543646414218
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года464139502973
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года456640544
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года640546648
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года456640544
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года640546648
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года589252814762
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года528144963621
21103 Выручка за отчетный год304230593497
21104 Выручка за предыдущий год305934973000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год213722622202
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год226210362311
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9057971295
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7972461689
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9057971295
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7972461689
23404 Прочие доходы за предыдущий год105400
23503 Прочие расходы за отчетный год1282108016
23504 Прочие расходы за предыдущий год1080125910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3777711279
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7711202679
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год66660
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4437051279
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7051202679

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДАСТРСЕМКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДАСТРСЕМКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДАСТРСЕМКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-443)/Стоимость активов (5892) = -7.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДАСТРСЕМКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (905)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2137+0+0) = 42.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДАСТРСЕМКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (905)/Выручка (3042) = 29.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДАСТРСЕМКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-443)/Выручка (3042) = -14.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДАСТРСЕМКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДАСТРСЕМКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДАСТРСЕМКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДАСТРСЕМКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДАСТРСЕМКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.886

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.921

Индекс Альтмана Z = 17.655

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДАСТРСЕМКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (12.45), коэффициент текущей ликвидности (12.45), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (29.75%), рентабельность компании (-14.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДАСТРСЕМКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить