Общество с ограниченной ответственностью "ШАНС-МК" ИНН:0546017527 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70497214 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года28573255738821
12104 Запасы на конец предыдущего года28573296950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года76411277789
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11278050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года293372970016610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29700305000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года293372970038910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29700305000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29700305000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года29337038900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29337038900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года293372970038910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29700305000
21103 Выручка за отчетный год131831591715854
21104 Выручка за предыдущий год15917116000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11682141660
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1416692000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1501175115854
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год175124000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1501175115854
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год175124000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год150117511903
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год175124000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15003000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3002400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год114511903
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год145121600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ШАНС-МК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ШАНС-МК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ШАНС-МК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (29337) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ШАНС-МК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1501)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11682+0+0) = 12.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ШАНС-МК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1501)/Выручка (13183) = 11.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ШАНС-МК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (13183) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ШАНС-МК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ШАНС-МК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ШАНС-МК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ШАНС-МК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ШАНС-МК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 0.449

Индекс Альтмана Z = 1.324

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.324<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ШАНС-МК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (11.39%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ШАНС-МК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить