ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИЗИЛЮРТОВСКИЙ МОЛОЧНЫЙ ЗАВОД "КОЛОС" ИНН:0546018746 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70502594 ОКВЭД:15.51.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года912400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года643200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года165190250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1902500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15721190250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1902500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15721190250
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1902500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года98971010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58240120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5824180120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1802400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15721190250
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1902500
21103 Выручка за отчетный год1061758055600
21104 Выручка за предыдущий год580556000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год501649280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10617789672
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7896720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10617789672
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7896720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10617789672
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7896720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год50680
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год68670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10567721672
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7216050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗИЛЮРТОВСКИЙ МОЛОЧНЫЙ ЗАВОД КОЛОС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗИЛЮРТОВСКИЙ МОЛОЧНЫЙ ЗАВОД КОЛОС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗИЛЮРТОВСКИЙ МОЛОЧНЫЙ ЗАВОД КОЛОС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10567)/Стоимость активов (15721) = 67.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗИЛЮРТОВСКИЙ МОЛОЧНЫЙ ЗАВОД КОЛОС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10617)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗИЛЮРТОВСКИЙ МОЛОЧНЫЙ ЗАВОД КОЛОС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10617)/Выручка (10617) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗИЛЮРТОВСКИЙ МОЛОЧНЫЙ ЗАВОД КОЛОС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10567)/Выручка (10617) = 99.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗИЛЮРТОВСКИЙ МОЛОЧНЫЙ ЗАВОД КОЛОС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗИЛЮРТОВСКИЙ МОЛОЧНЫЙ ЗАВОД КОЛОС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗИЛЮРТОВСКИЙ МОЛОЧНЫЙ ЗАВОД КОЛОС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗИЛЮРТОВСКИЙ МОЛОЧНЫЙ ЗАВОД КОЛОС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗИЛЮРТОВСКИЙ МОЛОЧНЫЙ ЗАВОД КОЛОС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.63

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.672

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.675

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.699

Х5 = Выручка/Активы = 0.675

Индекс Альтмана Z = 4.505

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗИЛЮРТОВСКИЙ МОЛОЧНЫЙ ЗАВОД КОЛОС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (2.7), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (99.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗИЛЮРТОВСКИЙ МОЛОЧНЫЙ ЗАВОД КОЛОС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить