ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДРОБИЛКА М" ИНН:0546019098 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95328238 ОКВЭД:40.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года175620062257
11504 Основные средства на конец предыдущего года200622570
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года175620062257
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года200622570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года187626884043
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года268840430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года494348224
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3482240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года237030364267
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года303642670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года412650436524
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года504365240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года303030
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30300
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года37000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года37000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2627927727
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9277270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110040865767
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года408657670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года372750136494
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года501364940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года412650436524
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года504365240
21103 Выручка за отчетный год72417321668
21104 Выручка за предыдущий год173216680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год68316321637
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год163216370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4110031
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год100310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4110031
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год100310
23503 Прочие расходы за отчетный год1783
23504 Прочие расходы за предыдущий год830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год249228
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год92280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5186
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год197422
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год74220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРОБИЛКА М

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРОБИЛКА М

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРОБИЛКА М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (4126) = 0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРОБИЛКА М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (683+0+0) = 6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРОБИЛКА М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41)/Выручка (724) = 5.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРОБИЛКА М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (724) = 2.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРОБИЛКА М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРОБИЛКА М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРОБИЛКА М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРОБИЛКА М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРОБИЛКА М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.308

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 2.084

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.084<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРОБИЛКА М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (5.66%), рентабельность компании (2.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРОБИЛКА М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить