ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНАБКОМПЛЕКТ" ИНН:0546020255 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95324656 ОКВЭД:52.46.73

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8381422572441
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года814225724412001
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19541954280328
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19542803288
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2037276825370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2768253727700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2037276825522969
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2768255229692010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1856906614469
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года906614469351
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года562193825000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года181130000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1300001659
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года181186219380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1862193825000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2037276825522969
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2768255229692010
21103 Выручка за отчетный год3222628398538110393
21104 Выручка за предыдущий год283985381103930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3103928033520010213
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год280335200102130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11873651810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3651811800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11873651810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3651811800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11873651810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3651811800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год237733636
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7336360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год950292145144
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2921451440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (950)/Стоимость активов (2037) = 46.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1187)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31039+0+0) = 3.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1187)/Выручка (32226) = 3.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (950)/Выручка (32226) = 2.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.911

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.466

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.583

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.254

Индекс Альтмана Z = 22.18

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.8), коэффициент быстрой ликвидности (11.25), коэффициент текущей ликвидности (11.25), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (3.68%), рентабельность компании (2.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить