ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛИТ-ПЛИТА" ИНН:0546020590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86099427 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года374158
11504 Основные средства на конец предыдущего года415845
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года374158
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4158252
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10570186429179
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1864288768003
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7621314475
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1314475338
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11332199569654
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1995693518341
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11369199979712
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1999794098593
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-20049-16067-5801
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-16067-5801-4824
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года314183606415513
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года360641521013417
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года314183606415513
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года360641521013417
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11369199979712
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1999794098593
21103 Выручка за отчетный год238471943412940
21104 Выручка за предыдущий год19434129407956
21203 Себестоимость продаж за отчетный год218761747913076
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17479130769625
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19711955-136
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1955-136-1669
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19711955-136
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1955-136-1669
23403 Прочие доходы за отчетный год924480
23404 Прочие доходы за предыдущий год44800
23503 Прочие расходы за отчетный год7945952840
23504 Прочие расходы за предыдущий год5952840112
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1269-3549-976
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3549-976-1781
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1269-3549-977
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3549-977-1781

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИТ-ПЛИТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИТ-ПЛИТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИТ-ПЛИТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1269)/Стоимость активов (11369) = 11.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИТ-ПЛИТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1971)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21876+0+0) = 9.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИТ-ПЛИТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1971)/Выручка (23847) = 8.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИТ-ПЛИТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1269)/Выручка (23847) = 5.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИТ-ПЛИТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИТ-ПЛИТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИТ-ПЛИТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИТ-ПЛИТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.76

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИТ-ПЛИТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.767

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.638

Индекс Альтмана Z = -11.144

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИТ-ПЛИТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (-1.76), рентабельность продукции (8.27%), рентабельность компании (5.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИТ-ПЛИТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить