Общество с ограниченной ответственностью "Манэнерго-2010" ИНН:0546020953 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61877237 ОКВЭД:60.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года102713641102556
12104 Запасы на конец предыдущего года13641168423030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1543247461744
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2474273001137
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года257038385690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38383899430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года257038385694302
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38383899436198
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года848048-10
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года80255-156
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года248637585214312
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37583874386354
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года248637585210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37583874380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года257038385694302
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38383899436198
21103 Выручка за отчетный год8303714578412908
21104 Выручка за предыдущий год371434451071531437
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3582004262212357
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20042602547630521
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год472171031620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год171084352390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год472171031620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год171084352390
23503 Прочие расходы за отчетный год46716393112364
23504 Прочие расходы за предыдущий год163980552151849
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год571500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7138240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год114037
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год140561
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45750150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год573819246

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Манэнерго-2010

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Манэнерго-2010

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Манэнерго-2010

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (2570) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Манэнерго-2010

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (472)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (358+0+0) = 131.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Манэнерго-2010

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (472)/Выручка (830) = 56.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Манэнерго-2010

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (830) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Манэнерго-2010

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Манэнерго-2010

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Манэнерго-2010

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Манэнерго-2010

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Манэнерго-2010

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.034

Индекс Альтмана Z = 0.272

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Манэнерго-2010

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (56.87%), рентабельность компании (0.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Манэнерго-2010

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить