Общество с ограниченной ответственностью "Севкавдорстрой" ИНН:0546021869 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:30542201 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21545249751726222398
11504 Основные средства на конец предыдущего года2497517262223980
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года223118390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21545251981737922437
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2519817380224370
12103 Запасы на конец отчетного года2245144919518265719
12104 Запасы на конец предыдущего года4491925182657190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34500310663162943743
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3106611629437430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7057098731
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года570987310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года570217655536820118376
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года76555368201183760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7856610175354199140813
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101753542001408130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3111031110311100
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года311103111000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года44943496247016925
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года35942470169250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35614346163359016935
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3471433590169350
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года21008000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2100805623532
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1500010000450000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21944521371004775346
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4703810047753460
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5001000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года219446713720047120346
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года67039200471203460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7856610175354199140813
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101753542001408130
21103 Выручка за отчетный год13981154448111870122313
21104 Выручка за предыдущий год544481118701223130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1323264874811064086751
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48748110640867510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год74855700123035562
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год57001230355620
22203 Управленческие расходы за отчетный год29502602512910565
22204 Управленческие расходы за предыдущий год26025129105650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год45353098-389924997
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3098-3899249970
23303 Проценты к уплате за отчетный год2740205560713172
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2055472731720
23404 Прочие доходы за предыдущий год18151912610
23503 Прочие расходы за отчетный год6704924856747
23504 Прочие расходы за предыдущий год49262087470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год112556736521339
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год569357213390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год225114731966
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1147119660
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год669100390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год900102629215880
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1124386158800
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год1026000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год900102629215880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2150386158800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Севкавдорстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Севкавдорстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Севкавдорстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (900)/Стоимость активов (78566) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Севкавдорстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4535)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (132326+0+2950) = 3.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Севкавдорстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4535)/Выручка (139811) = 3.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Севкавдорстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (900)/Выручка (139811) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Севкавдорстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Севкавдорстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Севкавдорстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Севкавдорстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Севкавдорстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.446

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.829

Индекс Альтмана Z = 3.926

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Севкавдорстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.58), коэффициент текущей ликвидности (2.6), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (3.24%), рентабельность компании (0.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Севкавдорстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить