Общество с ограниченной ответственностью "Евроресурс" ИНН:0546022051 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:30540917 ОКВЭД:26.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года50727494161347157
11504 Основные средства на конец предыдущего года494161355850000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50727494161347157
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года494161355850000
12103 Запасы на конец отчетного года3888157420
12104 Запасы на конец предыдущего года574200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2236511820
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года118200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4870
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6129469310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года693100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года112021563471347157
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года563471355850000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года773000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-341800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7740-340810000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3408-4710000
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года46287476011337157
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года476011402840000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года46287476011337157
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года476011402840000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2574600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19113121540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1215400
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1313500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года57994121540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1215400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года112021563471347157
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года563471355850000
21103 Выручка за отчетный год3331215480
21104 Выручка за предыдущий год154800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1844445850
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год458500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14868-30370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-303700
22203 Управленческие расходы за отчетный год196500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12903-30370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-303700
23303 Проценты к уплате за отчетный год490200
23503 Прочие расходы за отчетный год2703241347157
23504 Прочие расходы за предыдущий год32457850000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7731-3361-1347157
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3361-57-850000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7680-3361-1347157
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3361-57-850000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год768000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-336100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Евроресурс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Евроресурс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Евроресурс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7680)/Стоимость активов (112021) = 6.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Евроресурс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12903)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18444+0+1965) = 63.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Евроресурс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12903)/Выручка (33312) = 38.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Евроресурс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7680)/Выручка (33312) = 23.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Евроресурс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евроресурс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евроресурс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евроресурс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Евроресурс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.377

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.074

Х5 = Выручка/Активы = 0.297

Индекс Альтмана Z = 0.871

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Евроресурс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (38.73%), рентабельность компании (23.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Евроресурс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить