ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ СЕРВИС" ИНН:0546022140 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:30546908 ОКВЭД:41.00.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3674831028
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года483598598
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3674831028
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года483598598
12103 Запасы на конец отчетного года14010275
12104 Запасы на конец предыдущего года102103103
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года289512661326350
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года266132260422604
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года290912676526425
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года267652270822707
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года294582724827453
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года272482330623306
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7120527248-1268
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-47447233060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года87646028721
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5984907430
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1301700
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года14846015876
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года100663028721
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года74695023306
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года294582724827453
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года272482330623306
21103 Выручка за отчетный год13459145168469
21104 Выручка за предыдущий год1451695196488
21203 Себестоимость продаж за отчетный год370954051226222
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год405122748219183
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-23636-25996-17753
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-25996-17963-12695
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-23636-25996-17753
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-25996-17963-12695
23503 Прочие расходы за отчетный год261240
23504 Прочие расходы за предыдущий год124520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23662-26120-17753
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-26120-17242-12695
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23758-26120-17753
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-26120-17242-12695

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-23758)/Стоимость активов (29458) = -80.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-23636)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37095+0+0) = -63.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-23636)/Выручка (13459) = -175.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-23758)/Выручка (13459) = -176.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.988

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.807

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.803

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.707

Индекс Альтмана Z = -21.811

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (-2.42), рентабельность продукции (-175.61%), рентабельность компании (-176.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить