ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАГЪ-БАШ" ИНН:0546022647 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12813435 ОКВЭД:52.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21945023176
11504 Основные средства на конец предыдущего года22717231760
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года219452271723357
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22717233570
12103 Запасы на конец отчетного года646578960
12104 Запасы на конец предыдущего года789600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14515034287
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50342870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4111309
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года113090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года795784104596
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года841045960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года299023112727953
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31127279530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7159-5361-1078
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5361-10780
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года360003300018000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года33000180000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года360003300018000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года33000180000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года326100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года106122710121
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года227101210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1061348811031
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3488110310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года299023112727953
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31127279530
21103 Выручка за отчетный год3154255291
21104 Выручка за предыдущий год2552910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год401452766
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3145660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-860202525
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-593250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-860202525
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-593250
23403 Прочие доходы за отчетный год23315
23404 Прочие доходы за предыдущий год3150
23503 Прочие расходы за отчетный год9796555443
23504 Прочие расходы за предыдущий год39374430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1816-4527-1110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4527-11100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1816-4527-2245
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4527-22450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЪ-БАШ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЪ-БАШ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЪ-БАШ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1816)/Стоимость активов (29902) = -6.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЪ-БАШ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-860)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4014+0+0) = -21.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЪ-БАШ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-860)/Выручка (3154) = -27.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЪ-БАШ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1816)/Выручка (3154) = -57.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЪ-БАШ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЪ-БАШ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЪ-БАШ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЪ-БАШ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЪ-БАШ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.231

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.193

Индекс Альтмана Z = 0.704

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЪ-БАШ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (7.5), коэффициент наличия собственных средств (-0.24), рентабельность продукции (-27.27%), рентабельность компании (-57.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАГЪ-БАШ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить