ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КИЗЛЯРАГРОКОМПЛЕКС" ИНН:0547000124 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00432739 ОКВЭД:15.51.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года202963216619180363194473
11504 Основные средства на конец предыдущего года216619180363194473142176
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года6461646164616461
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года6461646164616461
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1036661045448886895325
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1045448886895325137352
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года313090327624275692296259
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года327624275692296259285989
12103 Запасы на конец отчетного года15828813500010092096947
12104 Запасы на конец предыдущего года13500010092096947101208
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года166216625581129
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года166255811291096
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года88286448774551543870
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44877455154387036937
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91095947683577
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года959476835772838
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года249146182498151761145523
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года182498151761145523142079
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года562236510122427453441782
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года510122427453441782428068
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года70010700107001070010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года70010700107001070010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года56762567625676256762
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года56762567625676256762
13603 Резервный капитал на конец отчетного года220001088660255025
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года10886602550254025
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1775398440177245120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года84401772451204263
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года326311222059140521136917
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года222059140521136917135060
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года104963160619188316204076
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года160619188316204076195931
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года143761782677237258
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года17826772372586604
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года119339178445196039211334
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года178445196039211334202535
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года78547715796499861900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71579649986190072388
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года38039380392589531631
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года38039258953163118085
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1165861096189089393531
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года109618908939353190473
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года562236510122427453441782
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года510122427453441782428068
21103 Выручка за отчетный год449739293258256448235152
21104 Выручка за предыдущий год293258256448235152194955
21203 Себестоимость продаж за отчетный год295050234358215453190946
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год234358215453190946152996
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год154689589004099544206
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год58900409954420641959
22103 Коммерческие расходы за отчетный год42112319382719927834
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год31938271992783426284
22203 Управленческие расходы за отчетный год22328152871351912677
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15287135191267711513
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год90249116752773695
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1167527736954162
23303 Проценты к уплате за отчетный год10482117681468716958
23304 Проценты к уплате за предыдущий год11768146871695818958
23403 Прочие доходы за отчетный год44856470713090928157
23404 Прочие доходы за предыдущий год47071309092815727679
23503 Прочие расходы за отчетный год134853175945004340
23504 Прочие расходы за предыдущий год31759450043404977
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год111138152191199910554
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1521911999105547906
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5050304423992111
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3044239921111581
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1060881217596008443
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12175960084436325
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1060881217596008443
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12175960084436325
32003 Величина капитала на 3170010700107001070010
32005 Величина капитала на 3156762567625676256762
32006 Величина капитала на 3110886602550254025
32007 Величина капитала на 3184401772451204263
32008 Величина капитала на 31222059140521136917135060
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)11114486101000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))949747812596008443
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1060888298696009443
33166 Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)11114486100
33167 Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))949747294900
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)1060887781000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1836144869967586
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1836144869967586
33003 Величина капитала на 3170010700107001070010
33005 Величина капитала на 3156762567625676256762
33006 Величина капитала на 31220001088660255025
33007 Величина капитала на 311775398440177245120
33008 Величина капитала на 31326311222059140521136917
36003 Чистые активы на 31402389298137166416168548
36004 Чистые активы на 31298137166416168548153145
41103 Поступления – всего за отчетный год445174376283321765287102
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год445174376283321765245876
41203 Платежи – всего за отчетный год445223380092300074291625
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год404672346411265018231654
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год29995181851718216844
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год10482129831593418445
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год74251319401500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-49-380921691-4523
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-49-38091191739

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЗЛЯРАГРОКОМПЛЕКС

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЗЛЯРАГРОКОМПЛЕКС

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЗЛЯРАГРОКОМПЛЕКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (106088)/Стоимость активов (562236) = 18.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЗЛЯРАГРОКОМПЛЕКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (90249)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (295050+42112+22328) = 25.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЗЛЯРАГРОКОМПЛЕКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (90249)/Выручка (449739) = 20.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЗЛЯРАГРОКОМПЛЕКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (106088)/Выручка (449739) = 23.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЗЛЯРАГРОКОМПЛЕКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЗЛЯРАГРОКОМПЛЕКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЗЛЯРАГРОКОМПЛЕКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЗЛЯРАГРОКОМПЛЕКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЗЛЯРАГРОКОМПЛЕКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.303

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.189

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.198

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.383

Х5 = Выручка/Активы = 0.8

Индекс Альтмана Z = 2.372

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.372<2.9)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЗЛЯРАГРОКОМПЛЕКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (2.19), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (20.07%), рентабельность компании (23.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЗЛЯРАГРОКОМПЛЕКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить