ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАСПИЙ" ИНН:0547001022 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25175485 ОКВЭД:93.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года280
12103 Запасы на конец отчетного года31291
12104 Запасы на конец предыдущего года915
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2471
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года263255
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года255961
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года822347
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года347967
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года850347
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года347967
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года827311
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года311154
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2336
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36813
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2336
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36813
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года850347
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года347967
21103 Выручка за отчетный год18890
21104 Выручка за предыдущий год9520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13710
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5180
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (518)/Стоимость активов (850) = 60.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (518)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1371+0+0) = 37.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (518)/Выручка (1889) = 27.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (518)/Выручка (1889) = 27.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 35.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 11.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.94

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.609

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.609

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 35.957

Индекс Альтмана Z = 49.999

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (11.43), коэффициент быстрой ликвидности (22.17), коэффициент текущей ликвидности (35.74), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (27.42%), рентабельность компании (27.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСПИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить