Общество с ограниченной ответственностью "Стройтех" ИНН:0547004048 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:43382644 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6564231
12104 Запасы на конец предыдущего года642310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4037424256958
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года242559580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7362227557
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22275570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41175271251546
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2712415460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41175271251546
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2712415460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34306259091166
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2590911660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года68691216380
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12153800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68691216380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12153800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41175271251546
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2712415460
21103 Выручка за отчетный год58522375015669
21104 Выручка за предыдущий год3750156690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49372125177109
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1251771090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год915024984-1440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24984-14400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год915024984-1440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24984-14400
23404 Прочие доходы за предыдущий год1612870
23503 Прочие расходы за отчетный год133161308
23504 Прочие расходы за предыдущий год1613080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год901724984-1461
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24984-14610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6203430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год34300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год839724641-1461
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24641-14610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройтех

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройтех

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройтех

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8397)/Стоимость активов (41175) = 20.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройтех

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49372+0+0) = 18.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройтех

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9150)/Выручка (58522) = 15.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройтех

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8397)/Выручка (58522) = 14.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройтех

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройтех

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройтех

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройтех

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройтех

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.833

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.204

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.219

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.994

Индекс Альтмана Z = 12.845

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройтех

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (5.98), коэффициент текущей ликвидности (5.99), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (15.64%), рентабельность компании (14.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройтех

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить