ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИЗЛЯРСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК" ДАГПОТРЕБСОЮЗА ИНН:0547005203 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:25200906 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года721559687331
11504 Основные средства на конец предыдущего года596873317105
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года721559687331
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года596873317105
12103 Запасы на конец отчетного года12381261456
12104 Запасы на конец предыдущего года1261456350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года458190174
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19017413
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года591813
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года918133
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17012369643
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2369643366
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года891683377974
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года833779747471
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года44600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года44600
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года655800
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года508900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года704355782478
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года557824782020
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года106931883887
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года106931883887
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года187313400
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года169015570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года187316902308
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года169023081564
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года891683377974
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года833779747471
21103 Выручка за отчетный год229432306217110
21104 Выручка за предыдущий год23062171100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год166261420514158
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14205141580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год631788572952
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год885729520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год631788572952
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год885729520
23503 Прочие расходы за отчетный год627888142910
23504 Прочие расходы за предыдущий год881429100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год394342
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год394342
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4300
32003 Величина капитала на 3144600
32005 Величина капитала на 31508900
32007 Величина капитала на 314300
32008 Величина капитала на 31557800
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)146900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)146900
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)146900
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)146900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)400
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))400
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)400
33003 Величина капитала на 3144600
33005 Величина капитала на 31655800
33007 Величина капитала на 313900
33008 Величина капитала на 31704300
36003 Чистые активы на 31704300
36004 Чистые активы на 31557800
41103 Поступления – всего за отчетный год2294300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2294300
41203 Платежи – всего за отчетный год2293800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год650000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год726400
41293 Прочие платежи за отчетный год917400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗЛЯРСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗЛЯРСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗЛЯРСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39)/Стоимость активов (8916) = 0.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗЛЯРСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6317)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16626+0+0) = 37.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗЛЯРСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6317)/Выручка (22943) = 27.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗЛЯРСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39)/Выручка (22943) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗЛЯРСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗЛЯРСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗЛЯРСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗЛЯРСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗЛЯРСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.019

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.76

Индекс Альтмана Z = 3.863

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗЛЯРСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (27.53%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗЛЯРСКИЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ РЫНОК ДАГПОТРЕБСОЮЗА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить