МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ Г КИЗЛЯРА "ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК-2" ИНН:0547005299 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:58937088 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8400
12103 Запасы на конец отчетного года1570567
12104 Запасы на конец предыдущего года570567567
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53501
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13401
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4364133
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6413336
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года579768701
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года768701604
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года663768701
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года768701604
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года38500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24385483
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года385483483
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года597714
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71487
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года42376204
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года37620434
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года639383218
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года383218121
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года663768701
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года768701604
21103 Выручка за отчетный год14268781216
21104 Выручка за предыдущий год8781216892
21203 Себестоимость продаж за отчетный год129212111047
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12111047895
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год134-333169
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-333169-3
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год134-333169
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-333169-3
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год134-333169
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-333169-3
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год134-333169
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-333169-3
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год134-3330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3331690
32007 Величина капитала на 3138500
32008 Величина капитала на 313854830
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))36100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)361980
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))36100
33218 Убыток (ИТОГО)36100
33007 Величина капитала на 312400
33008 Величина капитала на 31243850
36003 Чистые активы на 31243850
36004 Чистые активы на 313854830
41103 Поступления – всего за отчетный год8968780
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8968780
41203 Платежи – всего за отчетный год9179470
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год161170
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5255100
41293 Прочие платежи за отчетный год3763200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-21-690
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-21-690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ Г КИЗЛЯРА ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК-2

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ Г КИЗЛЯРА ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК-2

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ Г КИЗЛЯРА ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (134)/Стоимость активов (663) = 20.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ Г КИЗЛЯРА ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (134)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1292+0+0) = 10.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ Г КИЗЛЯРА ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (134)/Выручка (1426) = 9.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ Г КИЗЛЯРА ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (134)/Выручка (1426) = 9.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ Г КИЗЛЯРА ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ Г КИЗЛЯРА ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ Г КИЗЛЯРА ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ Г КИЗЛЯРА ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ Г КИЗЛЯРА ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.202

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.202

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.038

Индекс Альтмана Z = 1.879

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.879<2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ Г КИЗЛЯРА ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (9.4%), рентабельность компании (9.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ Г КИЗЛЯРА ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить