Общество с ограниченной ответственностью "Дагнефтепродукт" ИНН:0547006912 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95304263 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2037319756
11504 Основные средства на конец предыдущего года1975617424
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года43
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2037319760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1976017427
12103 Запасы на конец отчетного года149604196453
12104 Запасы на конец предыдущего года196453192940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2352558946
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58946100998
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года28582843
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года28431697
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11370
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года176100258312
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года258312295916
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года196473278072
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года278072313343
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20002000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20002000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1203912039
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1203912039
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года150146
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14681
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1418914185
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1418514120
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года112663115126
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года115126114599
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года112663115126
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года115126114599
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года83627594
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года69621147925
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года147925157030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года69621148761
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года148761184624
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года196473278072
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года278072313343
21103 Выручка за отчетный год75451190647
21104 Выручка за предыдущий год190647289772
21203 Себестоимость продаж за отчетный год71594182696
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год182696284989
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38577951
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79514783
22203 Управленческие расходы за отчетный год93355601
22204 Управленческие расходы за предыдущий год56019244
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-54782350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2350-4461
23403 Прочие доходы за отчетный год60000
23503 Прочие расходы за отчетный год4322188
23504 Прочие расходы за предыдущий год218882767
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год90162
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год162494
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8698
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год98243
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-67-65
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-65-159
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год465
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6453
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год465
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6453

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дагнефтепродукт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дагнефтепродукт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дагнефтепродукт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (196473) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дагнефтепродукт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5478)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (71594+0+9335) = -6.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дагнефтепродукт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5478)/Выручка (75451) = -7.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дагнефтепродукт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (75451) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дагнефтепродукт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дагнефтепродукт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дагнефтепродукт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дагнефтепродукт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дагнефтепродукт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.542

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.078

Индекс Альтмана Z = 3.637

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дагнефтепродукт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (2.49), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (-7.26%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дагнефтепродукт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить