ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КИЗЛЯРСКОЕ ДОРОЖНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ №20" ИНН:0547007257 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03418220 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8272878846195750
11504 Основные средства на конец предыдущего года8788461957505398
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8272878846195750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8788461957505398
12103 Запасы на конец отчетного года41608913100848347
12104 Запасы на конец предыдущего года89131008483476212
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2341155917920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года68645669924413492
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года56699244134923235
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17982268151624295
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22681516242951783
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12822191913604927926
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19191360492792611230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21094279794066833676
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27979406683367616628
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12385123851238512385
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12385123851238512385
13603 Резервный капитал на конец отчетного года300000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4699452544202863
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4525442028631473
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17384169101680515248
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16910168051524813858
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3710110692386318428
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1106923863184282770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3710110692386318428
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1106923863184282770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21094279794066833676
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27979406683367516628
21103 Выручка за отчетный год28402318689330778330
21104 Выручка за предыдущий год31868933077833037288
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27247315588871574419
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31558887157441935276
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год115531045923911
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год310459239112012
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год115531045923911
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год310459239112012
23404 Прочие доходы за предыдущий год6374780116
23503 Прочие расходы за отчетный год32314722842667
23504 Прочие расходы за предыдущий год14722842667659
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год83280023552045
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год800235520451369
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год166160471409
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год160471409274
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год166160471409
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год160471409274
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год66664018841636
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год640188416361095
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год66664018841636
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год640188416361095
32003 Величина капитала на 3112385123851238512385
32007 Величина капитала на 314525442028631473
32008 Величина капитала на 3116910168051524613858
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))66664018841636
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)66664018841636
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))66664018840
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)66664018840
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))492535327246
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)492535327246
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))192471327219
33278 Дивиденды (ИТОГО)192471327219
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)300000
33003 Величина капитала на 3112385123851238512385
33006 Величина капитала на 31300000
33007 Величина капитала на 314699452544202863
33008 Величина капитала на 3117384169101680515248
36003 Чистые активы на 3117384169101680515248
36004 Чистые активы на 3116910168051524813858
41103 Поступления – всего за отчетный год316453253812894086564
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год316453253812894086564
41203 Платежи – всего за отчетный год321154543211807384052
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11784309636420754055
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год112759910109729380
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год643963668662
41293 Прочие платежи за отчетный год899241634227511736
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-470-12894108672512
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-470-12894108672512
61003 Остаток средств на начало отчетного года22681516242950
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год61064000
62503 Прочие за отчетный год31035318981289400
62003 Поступило средств - всего за отчетный год31645325381289400
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год8558679679110
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год3367320859760
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год4583544870
63263 прочие за отчетный год4733323414400
63503 Прочие за отчетный год23557386361101620
63003 Использовано средств - всего за отчетный год32115454321180730
64003 Остаток средств на конец отчетного года17982268151620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЗЛЯРСКОЕ ДОРОЖНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 20

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЗЛЯРСКОЕ ДОРОЖНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 20

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЗЛЯРСКОЕ ДОРОЖНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 20

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (666)/Стоимость активов (21094) = 3.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЗЛЯРСКОЕ ДОРОЖНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 20

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1155)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27247+0+0) = 4.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЗЛЯРСКОЕ ДОРОЖНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 20

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1155)/Выручка (28402) = 4.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЗЛЯРСКОЕ ДОРОЖНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 20

Рентабельность компании

Чистая прибыль (666)/Выручка (28402) = 2.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЗЛЯРСКОЕ ДОРОЖНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 20

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЗЛЯРСКОЕ ДОРОЖНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 20

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЗЛЯРСКОЕ ДОРОЖНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 20

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЗЛЯРСКОЕ ДОРОЖНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 20

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЗЛЯРСКОЕ ДОРОЖНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 20

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.432

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.686

Индекс Альтмана Z = 8.121

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЗЛЯРСКОЕ ДОРОЖНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 20

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (2.33), коэффициент текущей ликвидности (3.46), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (4.07%), рентабельность компании (2.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КИЗЛЯРСКОЕ ДОРОЖНО - ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 20

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить