Общество с ограниченной ответственностью "Фотон" ИНН:0547008324 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61872665 ОКВЭД:40.13.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года156414801150
12104 Запасы на конец предыдущего года14801150698
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года94211191038
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7561099520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3671155
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71155536
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года254226702343
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года230724041754
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года254226702343
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года230724041754
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года195316881801
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года174719811329
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года504660
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года539516542
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года544423424
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года589982542
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года560423424
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года254226702343
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года230724041753
21103 Выручка за отчетный год10614672366
21104 Выручка за предыдущий год46718402510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8017301893
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6459641966
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год260-263473
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-178876544
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год260-263473
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-178876544
23503 Прочие расходы за отчетный год2000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год240-263473
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-178474544
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35310
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год205-294473
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-194474544

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (205)/Стоимость активов (2542) = 8.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (260)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (801+0+0) = 32.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (260)/Выручка (1061) = 24.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (205)/Выручка (1061) = 19.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.788

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.316

Индекс Альтмана Z = 9.547

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.66), коэффициент текущей ликвидности (4.32), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (24.51%), рентабельность компании (19.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить