Общество с ограниченной ответственностью "Дорожно-строительное управление" ИНН:0547008726 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69307829 ОКВЭД:26.82.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года215824262834
11504 Основные средства на конец предыдущего года242627890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года215824262834
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года242627890
12103 Запасы на конец отчетного года370355958
12104 Запасы на конец предыдущего года35516400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года201428522647
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года285216210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110492
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года104920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года238532174097
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года321737530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года454356436931
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года564365430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-170600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-163300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1696-1633378
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1633-13290
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года220321292215
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года212922150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года403651474338
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года514756570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года623972766553
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года727678720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года454356436931
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года564365430
21104 Выручка за предыдущий год419056760
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год395362190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год237-5430
22203 Управленческие расходы за отчетный год32100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-321237200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год237-5430
23304 Проценты к уплате за предыдущий год354230
23403 Прочие доходы за отчетный год330793
23503 Прочие расходы за отчетный год1361132
23504 Прочие расходы за предыдущий год611980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-301141438
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год141-10050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-301141372
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год141-10710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-30100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-301)/Стоимость активов (4543) = -6.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-321)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+321) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-321)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-301)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.363

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.272

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.635

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (-0.37), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (3.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить