Общество с ограниченной ответственностью "Аванти" ИНН:0547008797 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:30533403 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года18700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18700
12103 Запасы на конец отчетного года1802010
12104 Запасы на конец предыдущего года20100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1977773
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года777372
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5204
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42927877
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2787782
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61627877
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2787782
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-141-135-129
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3352060
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года244213211
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года213212211
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года614419211
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года419212211
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61627877
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2787782
21103 Выручка за отчетный год30580
21104 Выручка за предыдущий год80184
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23050
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51315
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3-1-131
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3-1-131
23503 Прочие расходы за отчетный год885
23504 Прочие расходы за предыдущий год856
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год67-5-5
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5-6-137
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67-5-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5-6-137

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аванти

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аванти

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аванти

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (67)/Стоимость активов (616) = 10.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аванти

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (75)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (230+0+0) = 32.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аванти

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (75)/Выручка (305) = 24.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аванти

Рентабельность компании

Чистая прибыль (67)/Выручка (305) = 21.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аванти

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аванти

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аванти

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аванти

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аванти

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.3

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 3.056

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аванти

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (24.59%), рентабельность компании (21.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аванти

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить