ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИЗЛЯРТЕПЛОСЕРВИС" ИНН:0547009078 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12823942 ОКВЭД:40.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2437225857
11504 Основные средства на конец предыдущего года259930
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года96130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3398525857
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года259930
12103 Запасы на конец отчетного года66537837
12104 Запасы на конец предыдущего года78370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года125557608
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года128640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года297671
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1950516116
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года213710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5349041973
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года473640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36992
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года920
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года74610
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4566041881
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года453100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5312141881
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года472720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5349041973
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года473640
21103 Выручка за отчетный год6807029013
21104 Выручка за предыдущий год290130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6497429013
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год294140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4010
23403 Прочие доходы за отчетный год518541
23404 Прочие доходы за предыдущий год5410
23503 Прочие расходы за отчетный год122158
23504 Прочие расходы за предыдущий год580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год239382
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27482
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗЛЯРТЕПЛОСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗЛЯРТЕПЛОСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗЛЯРТЕПЛОСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (274)/Стоимость активов (53490) = 0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗЛЯРТЕПЛОСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3096)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (64974+0+0) = 4.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗЛЯРТЕПЛОСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3096)/Выручка (68070) = 4.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗЛЯРТЕПЛОСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (274)/Выручка (68070) = 0.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗЛЯРТЕПЛОСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.55

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗЛЯРТЕПЛОСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗЛЯРТЕПЛОСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗЛЯРТЕПЛОСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗЛЯРТЕПЛОСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.489

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = -2.882

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗЛЯРТЕПЛОСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.55), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (4.55%), рентабельность компании (0.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИЗЛЯРТЕПЛОСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить