Общество с ограниченной ответственностью "Комфорт плюс" ИНН:0547009159 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12814788 ОКВЭД:52.48

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года35402358148
12104 Запасы на конец предыдущего года23581480
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1892710
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года27100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1074527734
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5275680
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3503500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года35000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года445984
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года519735111866
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года351117000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года519735111865
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года351117000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года104910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11410116
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101160
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года222
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года508134081847
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года340816820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года508334101849
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года341016840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года519735111865
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года351117000
21103 Выручка за отчетный год262144057950
21104 Выручка за предыдущий год440579500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год259950017907
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год500179070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22-59643
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-596430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22-59643
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-596430
23404 Прочие доходы за предыдущий год84700
23503 Прочие расходы за отчетный год614532
23504 Прочие расходы за предыдущий год145320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1610611
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год106110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3212
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13856
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комфорт плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комфорт плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комфорт плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (5197) = 0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комфорт плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2599+0+0) = 0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комфорт плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22)/Выручка (2621) = 0.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комфорт плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (2621) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комфорт плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комфорт плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комфорт плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комфорт плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комфорт плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = 0.197

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комфорт плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.84%), рентабельность компании (0.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комфорт плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить