Общество с ограниченной ответственностью "Кизлярхлебозавод" ИНН:0547009230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12826797 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года481569068904
11504 Основные средства на конец предыдущего года690685650
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года481569068904
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года690685650
12103 Запасы на конец отчетного года197625391936
12104 Запасы на конец предыдущего года253932420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года202339738
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3396470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года330108140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1081400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года250829862814
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года298640290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7323989211718
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9892125940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2491683-211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года168318580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21051130941
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11307060
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года4969707910092
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года7079100300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7074820911929
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8209107360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7323989211718
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9892125940
21103 Выручка за отчетный год113252789619841
21104 Выручка за предыдущий год28215198410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год111042797820025
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28297206100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год221-82-184
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-82-7690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год221-82-184
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-82-7690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год221-82-222
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-82-7690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год221-82-221
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-82-7690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кизлярхлебозавод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кизлярхлебозавод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кизлярхлебозавод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (221)/Стоимость активов (7323) = 3.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кизлярхлебозавод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (221)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11104+0+0) = 1.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кизлярхлебозавод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (221)/Выручка (11325) = 1.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кизлярхлебозавод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (221)/Выручка (11325) = 1.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кизлярхлебозавод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кизлярхлебозавод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кизлярхлебозавод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кизлярхлебозавод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кизлярхлебозавод

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.055

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Х5 = Выручка/Активы = 1.546

Индекс Альтмана Z = 1.716

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.716<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кизлярхлебозавод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.95%), рентабельность компании (1.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кизлярхлебозавод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить